证券代码：002078           证券简称：太阳纸业            公告编号：2008-028

　　山东太阳纸业股份有限公司控股子公司为他人提供担保的公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

　　一、担保情况概述

　　鉴于山东太阳纸业股份有限公司（以下简称“公司”或“太阳纸业”）控股子公司兖州天章纸业有限公司（以下简称“天章公司”）为山东翔宇化纤有限公司（以下简称“翔宇化纤”）提供担保的人民币2,000万元的一年期贷款已于2008年6月26日提前归还，天章公司拟为其续做担保，金额为2000万元人民币，担保期限一年。

　　本次担保后，累计对翔宇化纤提供担保3,200万元，占公司净资产（2007年12月31日）的1.08%。

　　二、被担保人基本情况

　　1、被担保人名称：山东翔宇化纤有限公司

　　2、注册地址：兖州市旧关立交桥北

　　3、法定代表人：王福连

　　4、注册资本：11,166万元

　　5、经营范围：制造：锦纶6切片、锦纶6工业丝、锦纶6帘子布、锦纶6帆布。

　　6、与本公司关联关系：无关联

　　7、与天章公司关联关系：无关联

　　8、截至2008年5月31日，翔宇化纤总资产105,330万元，所有者权益46,564万元，主营业务收入71,613万元，净利润总额6,165万元（以上财务数据未经审计）。

　　三、担保协议的主要内容

　　1、担保方式：连带责任担保

　　2、担保期限：1年

　　3、担保金额：人民币2000万元

　　四、董事会意见

　　（一）本次为翔宇化纤提供担保，符合中国证监会和中国银监会联合下发的《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）的规定，且上述被担保对象经营稳定，具有良好的偿债能力。同时，处于自身经营需要，公司与翔宇化纤签署了互保协议，双方互相为对方提供担保，可以有效降低本公司的对外担保风险。因此，公司第三届董事会第十六次会议认为上述担保不会损害公司利益。同意天章公司为翔宇化纤提供担保。

　　（二）截止2008年4月30日，翔宇化纤资产负债率为55.79%；本次为翔宇化纤担保的2,000万元不超过公司净资产的10%；连续12个月内对外担保金额不超过公司总资产的50%；截止2008年6月26日公司及控股子公司对外担保余额为32450万元人民币、34万美元，其中公司对控股子公司的担保为20000万元，公司及控股子公司对外担保余额不超过公司净资产的30%；翔宇化纤不属于公司关联方。根据中国证监会和中国银监会联合下发的《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120号）的规定,上述对外担保不需要提交股东大会审议。

　　（三）公司独立董事需对上述担保事项发表了如下独立意见：认为上述担保事项的决策程序符合有关法律、法规及公司章程的规定。 公司控股子公司的担保，履行了合法程序，体现了诚信、公平、公正的原则，不存在损害公司和股东、特别是中小股东利益的行为。

　　五、保荐人核查意见

　　保荐人核查后认为：出于自身经营需要，天章公司为翔宇化纤提供担保。翔宇化纤经营稳定，具有良好的偿债能力，且太阳纸业与其签署了互保协议，有效降低了太阳纸业的对外担保风险。太阳纸业上述担保行为不会损害公司利益，不会对太阳纸业产生不利影响。

　　六、累计对外担保数量及逾期担保的数量

　　截止2008年6月26日公司及控股子公司对外担保余额为32450万元人民币、34万美元，其中对控股子公司的担保为20000万元。目前公司无逾期担保。

　　七、备查文件

　　1、2007年第三届董事会第十六次会议决议；

　　2、被担保人营业执照复印件、最近一期的财务报表；

　　山东太阳纸业股份有限公司

　　董 事 会        

　　二〇〇八年七月一日